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Was ist das Altersvorsorgedepot? #
Das Altersvorsorgedepot (AVD) ist die Nachfolge des Riester-Sparens und trat mit dem Jahreswechsel 2026 in Kraft. Anders als Riester setzt das AVD explizit auf Kapitalmarktinvestments – insbesondere ETFs und Aktienfonds – statt auf niedrigverzinste Bankprodukte. Die jahrzehntelange Kritik am Riester-System (zu viel Bürokratie, zu geringe Rendite, Garantiepflicht) wurde gehört.
Das AVD ersetzt Riester nicht automatisch – bestehende Riester-Verträge laufen weiter. Neuabschlüsse erfolgen aber nur noch im neuen Modell. Wer aktiv für die Rente sparen will, profitiert ab 2026 vom AVD.
Wer bekommt die Förderung – und wie viel? #
Förderanspruch haben alle rentenversicherungspflichtigen Arbeitnehmer sowie Selbstständige, die der gesetzlichen Rentenversicherung beitreten. Beamte erhalten eine angepasste Variante. Voraussetzung ist ein zertifiziertes Altersvorsorgedepot bei einem deutschen Kreditinstitut oder Broker.
| Personengruppe | Förderquote | Max. Zulage/Jahr |
|---|---|---|
| Standardeinzahler | 20 % | 600 € (bei 3.000 € Einzahlung) |
| Geringverdiener (unter 26.800 € Jahreseinkommen) | 35 % | 1.050 € (bei 3.000 €) |
| Berufseinsteiger (unter 25 Jahre) | 25 % | 750 € |
| Eltern (pro Kind) | +5 % | +150 € pro Kind |
Was darf ins Depot? #
Im Gegensatz zu Riester ist beim AVD keine Kapitalgarantie mehr vorgeschrieben. Anlageprodukte müssen jedoch bestimmte Transparenz- und Kostenkriterien erfüllen. Zugelassen sind:
- ETFs auf breit diversifizierte Indizes (MSCI World, FTSE All World, DAX)
- Aktive Aktienfonds mit OGAW-Zulassung und max. 1,5 % TER
- Mischfonds mit Aktienanteil über 50 %
Steuerliche Behandlung #
Einzahlungen sind bis zum Förderrahmen (3.000 €/Jahr) steuerfrei. Erträge im Depot wachsen steuerfrei. Bei Entnahme ab dem 62. Lebensjahr gilt das Halbeinkünfteverfahren – effektiv werden nur 50 % der Erträge versteuert. Das macht das AVD gegenüber dem normalen Depot deutlich attraktiver.
Wer das AVD zusätzlich zu einem regulären ETF-Sparplan nutzt, verschiebt steuerlich begünstigte Erträge in die Rente und nutzt gleichzeitig die Flexibilität des Privatdepots.
Beispielrechnung: 30 Jahre AVD-Sparen #
Szenario: Standardverdiener, 35 Jahre alt, 250 € monatliche Einzahlung
Zum Vergleich: Ohne staatliche Zulage und mit gleichen Konditionen läge der Depotwert bei rund 251.000 € – die Zulagen plus Zinseszinseffekt bringen also gut 50.000 € zusätzlich.
AVD vs. Riester vs. klassisches ETF-Depot #
| Kriterium | Riester (alt) | Altersvorsorgedepot (neu) | ETF-Depot (privat) |
|---|---|---|---|
| Kapitalgarantie | 100 % Pflicht | Nicht erforderlich | Keine |
| Anlageform | Banksparpläne, Versicherungen | ETFs, Fonds | ETFs, Einzelaktien, Fonds |
| Renditepotenzial | Gering (0–2 %) | Mittel–hoch (4–7 % historisch) | Mittel–hoch (4–7 %) |
| Förderquote | Grundzulage 175 €/Jahr | 20–35 % auf Einzahlung | Keine staatliche Förderung |
| Steuer in Sparphase | Begrenzt absetzbar | Bis 3.000 €/Jahr steuerfrei | Vorabpauschale + KESt |
| Steuer bei Auszahlung | Voll steuerpflichtig | Halbeinkünfteverfahren ab 62 | 25 % KESt auf Gewinne |
| Flexibilität | Sehr gering | Mittel (Auszahlung ab 62) | Vollständig flexibel |
| Komplexität | Hoch (Zulagenantrag etc.) | Gering (automatisch via Depot) | Gering |
Was bringt ein geförderter Sparplan über 20 oder 30 Jahre? Jetzt mit dem ETF-Sparplan-Rechner durchrechnen.
Vorteile und Risiken im Überblick #
- Bis zu 35 % staatliche Förderung auf eigene Einzahlungen
- Keine Kapitalgarantie-Pflicht – mehr Rendite durch echtes Aktieninvestment
- ETF-Sparpläne erlaubt – kostengünstig und transparent
- Halbeinkünfteverfahren bei Auszahlung – deutlich weniger Steuer als bei privatem Depot
- Automatische Zulagenvergabe – kein separater Antrag wie bei Riester
- Zusatz-Boni für Kinder und Berufseinsteiger
- Kapitalverlust möglich – ohne Garantie kann das Depot bei Crashs an Wert verlieren
- Geld ist gebunden bis zu1Förderberechtigung prüfen
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2Anbieter vergleichenDirektbanken und Neobroker (Trade Republic, Scalable, ING, Comdirect) bieten zertifizierte AVDs. Achte auf Depotgebühr, Sparplan-Kosten und ETF-Auswahl.
3Depot eröffnenVollständig digital per Video- oder Postident – meist in 10 Minuten erledigt.
4Sparplan einrichtenWähle einen breit diversifizierten ETF (z. B. MSCI World) und lege eine monatliche Sparrate fest. Optimum: 250 €/Monat = 3.000 €/Jahr.
5Förderung läuft automatischDie Zulagen werden direkt vom Bundeszentralamt für Steuern auf dein Depot gebucht – kein separater Antrag nötig.
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- Bundeszentralamt für Steuern – Altersvorsorgeprodukte
- BMAS – Altersvorsorge-Depot
Stand: Mai 2026. Dieser Artikel dient zur allgemeinen Information und stellt keine Finanzberatung dar. Das AVD befindet sich in der Einführungsphase – Konditionen können sich noch ändern.
