Steuern 2026. Dein kompletter Überblick.
Steuern wirken kompliziert — sind es aber oft nicht. Hier findest du die wichtigsten Fragen rund um Einkommensteuer, Steuerklasse, Erstattung und Kapitalerträge, jede mit dem passenden Rechner und einer klaren Antwort. Alle Tarife und Freibeträge auf dem Stand 2026.
Die Einkommensteuer bemisst sich nach deinem zu versteuernden Einkommen (zvE) — also dem Brutto abzüglich Sozialabgaben, Werbungskosten und Freibeträgen. Bis zum Grundfreibetrag von 12.348 € bleibt es 2026 steuerfrei. Darüber greift ein progressiver Tarif nach § 32a EStG: Der Steuersatz steigt schrittweise, aber immer nur der nächste Euro wird höher belastet. Entscheidend sind der Grenzsteuersatz (was der nächste Euro kostet) und die vielen Freibeträge und Pauschalen, mit denen du deine Last legal senkst. Dieser Hub führt dich von der ersten Frage bis zum passenden Rechner.
Die 5 Faustregeln
Das Wichtigste vorab — in fünf Sätzen.
- Grundfreibetrag 12.348 €: bis dahin fällt 2026 keine Einkommensteuer an — bei Ehepaaren das Doppelte.
- Nur der letzte Euro zählt: der Spitzensteuersatz trifft nie dein ganzes Einkommen, nur den Teil oberhalb der Schwelle.
- Werbungskosten über 1.230 €: ab dem Arbeitnehmer-Pauschbetrag lohnt sich die Steuererklärung fast immer.
- Ehegatten-Splitting: bei ungleichem Einkommen senkt es die gemeinsame Steuer oft spürbar.
- 1.000 € Kapitalerträge steuerfrei: den Sparerpauschbetrag per Freistellungsauftrag bei der Bank nutzen.
Steuer-Fakten 2026
12.348 €bleiben 2026 steuerfrei — 252 € mehr als 2025. Bei zusammenveranlagten Ehepaaren gilt das Doppelte (24.696 €).
42 % ab 69.879 €greift der Spitzensteuersatz aufs zu versteuernde Einkommen (2025: ab 68.480 €). Ab 277.826 € gilt die Reichensteuer von 45 %.
259 €pro Kind und Monat seit 2026 — 4 € mehr als 2025. Alternativ wirkt der Kinderfreibetrag; das Finanzamt prüft automatisch, was günstiger ist.
Quellen: § 32a EStG (Tarif 2026), Bundesfinanzministerium („Das ändert sich 2026"). Dein individueller Satz hängt von Einkommen, Steuerklasse und Freibeträgen ab.
Die wichtigsten Fragen — mit dem passenden Rechner
Schritt für Schritt zur richtigen Steuer
Vom Brutto Sozialabgaben, Werbungskosten und Freibeträge abziehen — das ergibt dein zu versteuerndes Einkommen (zvE).
Auf das zvE den §-32a-Tarif 2026 rechnen — Grundtarif für Singles, Splittingtarif für Ehepaare. Der Einkommensteuer-Rechner macht es exakt.
Werbungskosten über 1.230 €, Sonderausgaben und Handwerkerleistungen holen Steuer zurück. Der Erstattungs-Rechner schätzt die Summe.
Steuerklasse prüfen, Freibetrag eintragen lassen, Freistellungsauftrag für Kapitalerträge stellen — legal weniger zahlen.
Alle Steuer-Rechner auf einen Blick
Noch mehr Spezial-Rechner findest du in der Kategorie Steuern in der Rechner-Übersicht.
Häufige Fragen
Ab welchem Einkommen zahle ich Einkommensteuer?
2026 bleibt das zu versteuernde Einkommen bis zum Grundfreibetrag von 12.348 € komplett steuerfrei (24.696 € bei zusammenveranlagten Ehepaaren). Erst der Teil darüber wird besteuert. Der Einkommensteuer-Rechner ermittelt die exakte Steuer nach § 32a EStG 2026.
Wie funktioniert der progressive Steuertarif?
Der Steuersatz steigt mit dem Einkommen, aber immer nur der jeweils nächste Euro wird höher belastet — nie das ganze Einkommen. Der Grenzsteuersatz klettert von 14 % an der Grundfreibetragsgrenze bis auf 42 % ab 69.879 € zu versteuerndem Einkommen. Der Durchschnittssteuersatz liegt deshalb immer deutlich darunter.
Was bringt mir die Steuerreform 2026?
Die Reform 2026 verschiebt die Tarif-Eckwerte gegen die kalte Progression: Der Grundfreibetrag steigt um 252 € auf 12.348 €, der Spitzensteuersatz greift erst ab 69.879 statt 68.480 €. Der Netto-Effekt pro Monat ist meist kleiner als gedacht — der Steuerreform-Rechner zeigt deine persönliche Ersparnis.
Wann lohnt sich eine Steuererklärung?
Fast immer, sobald deine Werbungskosten den Arbeitnehmer-Pauschbetrag von 1.230 € übersteigen — etwa durch Pendlerpauschale, Homeoffice, Fortbildung oder doppelte Haushaltsführung. Auch Sonderausgaben und Handwerkerleistungen bringen Geld zurück. Der Steuererstattungs-Rechner schätzt deine Rückzahlung.
Wie viel Kapitalerträge sind steuerfrei?
Pro Person bleiben 1.000 € Kapitalerträge im Jahr über den Sparerpauschbetrag steuerfrei (2.000 € bei Zusammenveranlagung). Darüber fallen 25 % Abgeltungsteuer plus Soli und ggf. Kirchensteuer an. Mit einem Freistellungsauftrag stellst du den Pauschbetrag bei deiner Bank frei.
Was ist der Unterschied zwischen Grenz- und Durchschnittssteuersatz?
Der Grenzsteuersatz ist der Satz auf den nächsten verdienten Euro. Der Durchschnittssteuersatz ist die gesamte Steuer geteilt durch das zu versteuernde Einkommen — er ist wegen Grundfreibetrag und Progression immer niedriger als der Grenzsteuersatz. Für die Frage, was eine Gehaltserhöhung netto bringt, zählt der Grenzsteuersatz.